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董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2013年度履職情況報(bào)告

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（（以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”）《上市公司治理準(zhǔn)則》、上海證券交易所《上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》等有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》、《公司審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》等規(guī)定，作為安徽四創(chuàng)電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）現(xiàn)任審計(jì)委員會(huì)成員，現(xiàn)就2013年度履職情況向董事會(huì)匯報(bào)如下：

一、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)基本情況

2013年，公司第四屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事楊棉之先生、張?jiān)蒲嗯考岸虑菝裣壬?名成員組成，楊棉之先生擔(dān)任主任委員。

8月，董事會(huì)完成換屆工作。9月6日，公司召開第五屆董事會(huì)第一次會(huì)議，選舉獨(dú)立董事楊棉之先生、張?jiān)蒲嗯?、武士國先生及董事吳君祥先生、戚全魁先生?名成員組成董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)，楊棉之先生擔(dān)任主任委員。

二、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議召開情況

報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，共召開4次會(huì)議：

1、2013年3月8日，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)召開2013年第一次會(huì)議，審議了以下事項(xiàng)：

（1）同意將公司2012年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告提交董事會(huì)會(huì)議審議；

（2）年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行2012年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告及建議續(xù)聘公司2013年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)；

（3）年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行2012年度內(nèi)部控制審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告及建議續(xù)聘公司2013年度內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)；

（4）同意將公司2012年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告提交董事會(huì)會(huì)議審議；

（5）公司2012年度內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)；

（6）公司2013年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。

2、2013年4月11日、2013年8月2日、2013年10月9日，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)分別召開2013年第二次、第三次、第四次會(huì)議，審議以下事項(xiàng)：同意將公司2013年第一季度報(bào)告、半年度報(bào)告及摘要、第三季度報(bào)告提交董事會(huì)審議。

三、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)相關(guān)工作履職情況

1、2012年業(yè)績預(yù)告及年報(bào)審計(jì)工作中的履職情況

（1）2013年1月21日，公司披露《2012年度業(yè)績快報(bào)公告》。在披露業(yè)績快告前，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)主任委員就2012年度業(yè)績預(yù)測的數(shù)額等進(jìn)行審核，并發(fā)表了意見。

（2）2013年，除召開上述4次審計(jì)委員會(huì)會(huì)議外，審計(jì)委員會(huì)嚴(yán)格按照《公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》規(guī)定，在2012年年度報(bào)告審計(jì)期間，還召開了2次與年報(bào)審計(jì)會(huì)計(jì)師溝通見面會(huì)，具體如下：

2013年1月8日，審計(jì)委員會(huì)召開2012年年報(bào)第一次審計(jì)溝通見面會(huì)，與大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱：“大華事務(wù)所”）年審會(huì)計(jì)師對(duì)本年度審計(jì)工作安排進(jìn)行了溝通，包括2012年度審計(jì)工作小組人員構(gòu)成、審計(jì)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)判斷、風(fēng)險(xiǎn)及舞弊的測試和評(píng)價(jià)方法及本年度審計(jì)重點(diǎn)等，并在年審會(huì)計(jì)師進(jìn)場審計(jì)前，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審議且形成書面意見。

2013年3月6日，審計(jì)委員會(huì)召開了2012年年報(bào)第二次審計(jì)溝通見面會(huì)，聽取了大華事務(wù)所年審會(huì)計(jì)師對(duì)公司2012年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的初步意見，并進(jìn)行交流和溝通，主要包括收入成本核算情況、期末應(yīng)收賬款和壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況、持續(xù)經(jīng)營能力的改進(jìn)措施等。在年審會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見后，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告又進(jìn)行了審閱和表決，并形成書面意見。

2、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作

（1）評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性

大華事務(wù)所是一家具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的審計(jì)機(jī)構(gòu)，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為該所能夠較好完成委托的各項(xiàng)工作，其工作細(xì)致、認(rèn)真，工作成果客觀、公正，能夠?qū)嵤虑笫堑陌l(fā)表相關(guān)審計(jì)意見，滿足財(cái)務(wù)、內(nèi)控審計(jì)工作的要求，且從聘任以來一直遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

（2）向董事會(huì)提出聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的建議

鑒于上述原因，同時(shí)保持公司財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)控報(bào)告審計(jì)工作的連續(xù)性和穩(wěn)定性，經(jīng)董事會(huì)審計(jì)委員審議表決后，決定向公司董事會(huì)提議繼續(xù)聘請(qǐng)大華事務(wù)所為公司2013年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作。該事項(xiàng)已經(jīng)2013年3月21日召開的公司第四屆董事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過。

（3）審核外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)費(fèi)用

經(jīng)審核，公司實(shí)際支付大華事務(wù)所2012年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)的服務(wù)費(fèi)合計(jì)為45萬元，與公司所披露的審計(jì)費(fèi)用情況相符。

（4）與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)討論和溝通，監(jiān)督、評(píng)估其是否勤勉盡責(zé)

報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)與大華事務(wù)所就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分的討論與溝通，并且在審計(jì)期間未發(fā)現(xiàn)在審計(jì)中存在其他的重大事項(xiàng)。

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為大華事務(wù)所對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。

3、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作

報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司《2013 年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃》、內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，及時(shí)督促公司2013年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃得以有效執(zhí)行，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問題提出指導(dǎo)性意見，提高內(nèi)部審計(jì)的工作成效。

4、審閱公司財(cái)務(wù)報(bào)告并對(duì)其發(fā)表意見

報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，并認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告是真實(shí)、完整和準(zhǔn)確的，不存在相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)的情況，且公司也不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。

5、評(píng)估內(nèi)部控制的有效性

公司建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度，能夠嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營層規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)保障了公司和股東的合法權(quán)益。

報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)充分發(fā)揮專業(yè)委員會(huì)的作用，加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)管理，積極督促和指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)完成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，并認(rèn)真審閱了內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。因此董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。

6、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)溝通

報(bào)告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與大華事務(wù)所進(jìn)行充分有效的溝通，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)在聽取相關(guān)意見后，積極進(jìn)行協(xié)調(diào)，以求高質(zhì)量、高效率的完成相關(guān)審計(jì)工作。

四、年度履職情況總體評(píng)價(jià)

報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》以及公司制定的《審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程》等相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)，切實(shí)履行了相關(guān)職責(zé)，充分發(fā)揮了監(jiān)督、評(píng)估、審查與協(xié)調(diào)作用。

2014年，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)將繼續(xù)根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》的相關(guān)要求，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)委員會(huì)的運(yùn)作，同時(shí)密切關(guān)注公司內(nèi)、外部審計(jì)工作，更好地發(fā)揮指導(dǎo)、監(jiān)督作用。為推動(dòng)公司實(shí)現(xiàn)“國內(nèi)卓越，世界一流”的目標(biāo)而持續(xù)創(chuàng)新，為維護(hù)全體股東的利益而不懈努力。

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 二〇一四年四月二十三日